Аналіз фінансів на платформі бізнес-аналітики Qlik
444Якщо ще 5-10 років тому власники компаній інвестували в проекти BI (бізнес-аналітики) більшою мірою для використання в роботі менеджерами компанії вищої та середньої ланки, при цьому самі власники результатів цих проектів найчастіше не бачили/не використовували і вважали це черговим статтею ІТ витрат. Наразі ситуація кардинально змінилася, і ми спостерігаємо тенденцію, коли власники чи перші особи компанії хочуть самостійно контролювати бізнес, без посередників в особі спеціалістів аналітичних відділів та ІТ.
Зараз вже тільки лінивий не сказав про те, що на конкурентному ринку все швидко змінюється, рішення повинні прийматися оперативно і ґрунтуватися на достовірних даних.
При цьому виникає головне питання: як реалізувати це практично? Що найчастіше ми чуємо від власників та директорів компаній про існуючі потреби:
- необхідно аналізувати стан компанії за ключовими фінансовими показниками – KPIs, які зрозумілі ТОП-менеджеру, а не лише бухгалтеру чи фінансовому аналітику;
- отримання оперативної інформації, ґрунтуючись виключно на даних з облікових систем (1С, SAP ERP, Oracle, Microsoft Dynamics та ін). Всі красиві звіти в презентаціях MS Power Point або Excel, створені спільними командами ІТ-фахівців, фінансистів, аналітиків і навіть особистих помічників – це дані, які на 80% не мають нічого спільного з реальністю того, як справи в компанії на цю хвилину;
- мати оперативну можливість із ноутбука чи смартфона проаналізувати багаторівневі фінансові показники. Зробити порівняльний аналіз фінансів, подивитися показники в динаміці, розгорнути дані в розрізі бізнесів, юридичних осіб, підрозділів та заглибитись до конкретної транзакції, при цьому все зробити самостійно, за сотні кілометрів від офісу.
Не приховаю, що іноді ми зустрічаємо заперечення: «У нас це вже є. Можливо не так гарно, але звіти є. Навіщо нести додаткові витрати?» Ми закликаємо відкрити очі на 2 речі: достовірність ваших даних у звітах та постійні трудовитрати на побудову такої класичної звітності.
Достовірність. Звіти є відірваними від первинних джерел інформації та пройшли різні вивантаження Excel – консолідацію та коригування – тому не несуть корисної інформації. Вони лише шкодять бізнесу.
Трудовитрати. ТОП-менеджери дуже часто не уявляють скільки йде людино-днів на створення регулярної звітності в компанії. Цим можуть займатися десятки людей, відділи та навіть департаменти на щоденній основі.
Фінансовий директор нашого клієнта, великої роздрібної мережі, відповідаючи на моє запитання, що змінилося в компанії після впровадження Qlik у фінансовому блоці, відповів мені так: «Раніше ми 80% свого робочого часу витрачали на збір і консолідацію даних і тільки 20% часу залишалося на аналіз та прийняття рішень. Наразі ця пропорція дзеркально змінилася».
Основні «болючі моменти», з якими звертаються до нас фінансові директори:
- кардинально знизити тимчасові витрати на консолідацію даних та побудову оперативної фінансової звітності P&L, Cash Flow, Баланс. Реалізувати автоматичну елімінацію внутрішньогрупових операцій;
- уникнути великої кількості таблиць у звітах, зробити все більш компактно і читабельно. Мати можливість максимально просто презентувати фінансові дані для “не фінансистів”;
- швидко знайти бухгалтерські помилки в обліку та оперативно їх виправити;
- аллокація витрат та доходів, використання автоматичної мультивалютності з використанням фактичних/планових курсів;
- трансформація бухгалтерського обліку в управлінський або з управлінського у звітність за стандартами МСФЗ.
Зрештою, у компанії з’являється єдина версія правди. Вже немає ситуації, коли на загальні збори співробітники приходять зі своїми звітами Excel, з різними цифрами і показниками. І навіть незважаючи на те, що в компанії чи групі компаній кілька різних облікових систем та різні облікові політики — усі працюють у єдиному та зрозумілому інформаційному просторі.
Не приховую, серед усієї різноманітності проектів, які нам доводиться реалізовувати, фінансові аналітичні додатки відрізняються від усіх інших. Такі проекти вимагають максимальної скрупульозності та безлічі звірок даних. Тут багато різних правил та методологій. Кількість показників, які необхідно розраховувати в режимі online, значно більша, ніж у додатках для аналізу операційної діяльності. Саме тому підходити до проекту необхідно з певною зрілістю та готовністю.
Якщо на даний момент ви відчуваєте якусь потребу в подібних інструментах, але у вас немає чітко сформульованого та описаного технічного завдання, ми рекомендуємо звернути увагу на передналаштоване рішення з фінансів. У такому додатку ви на 70% – 80% зможете “дізнатися про свою компанію” і у вас є можливість попрацювати в такому додатку на демо-даних. Звичайно, при реалізації проекту вся структура P&L, статей Балансу, специфічних показників буде налаштована під ваші потреби. Усе це реалізується у процесі впровадження проекту.
Наше уявлення та розуміння того, що має входити до блоку «Аналітичний фінансовий додаток» і який функціонал необхідний:
Аналіз P&L (аналіз финансів)
- Dashboard з ключовими показниками
- Аналіз статей P&L та порівняння з бюджетом та минулими/майбутніми періодами
- Факторний аналіз P&L
- План-фактний аналіз
- Порівняльний аналіз
- Динамічний та структурний аналіз
Cash Flow
- Dashboard з ключовими показниками та LFL-аналізом
- Динаміка надходжень та витрат
- Постатейний аналіз
- Порівняльний аналіз
- План/фактний аналіз
Баланс
- Постатейний аналіз
- Горизонтальний/вертикальний аналіз
- Структурний аналіз
- Порівняльний аналіз
- План/факт аналіз
Робочий капітал
- Ключові показники з LFL-аналізом
- Динамічний аналіз
- Структурний аналіз
- Порівняльний аналіз
Показники фінансового становища
- Показники рентабельності
- Показники ліквідності
- Показники фінансової стійкості
- Показники оборотності
Фінансові потоки
- Аналіз чистого грошового потоку непрямим методом
- Отримання відповіді на питання «Де гроші?»
- Детальний аналіз
Алокація витрат та доходів
- Аналіз бази розподілу
- Аналіз результатів алокації
- Можливість аллокації з різних драйверів
Наведений перелік блоку «Аналітичний фінансовий додаток» не обмежений у поданні лише наведених вище показників. Деталізація та необхідні налаштування можуть змінюватись в залежності від потреб компанії.
Перевага використання платформи Qlik – ми підключаємося до різних ваших облікових систем безпосередньо і це відбувається в автоматичному режимі, за розкладом. Для нас не потрібно створювати проміжні вивантаження даних для консолідації та подальшого зберігання у спеціальних базах (DWH). Після реалізації ми можемо взяти це рішення до супроводу. Крім того, наша компанія надає довгострокову гарантію на реалізований додаток.
Дивіться також:
9RBC Group розробила аналітичний модуль для Transport Data Hub — ініціативи Мінрозвитку, що забезпечує прозорість міжнародних автобусних перевезень на основі Qlik.
1Запаси — це те, що може працювати на бізнес, а може заморожувати оборотні кошти та з’їдати прибуток. Але, як показує практика, управління ними у багатьох компаніях базується не на даних, а на інтуїції або запізнілій інформації.
